Steuerberater
Durch die Steuersysteme eines fremden Landes zu navigieren kann eine Herausforderung sein, doch unsere Experten stehen bereit, um Ihnen dabei zu helfen. Ob Sie nun Ihren Hauptwohnsitz nach Portugal verlegen möchten oder nicht, unsere Berater bieten unverzichtbare Unterstützung, insbesondere wenn es um Tätigkeiten wie die Vermietung von Immobilien geht.
Wir sorgen für die Einhaltung der Vorschriften und optimieren Ihre finanzielle Strategie für eine reibungslose Erfahrung auf dem portugiesischen Immobilienmarkt. Mit einem tiefen Verständnis der portugiesischen Steuergesetze und der komplexen internationalen Besteuerung können unsere Experten maßgeschneiderte Ratschläge bieten, um Ihre finanzielle Strategie zu optimieren und die Einhaltung sicherzustellen.
Einen Steuerberater in Portugal beauftragen
Der Kauf von Immobilien in Portugal als Ausländer kann eine spannende Angelegenheit sein, aber die Navigation durch die Steuergesetze des Landes kann überwältigend sein. Um einen reibungslosen und erfolgreichen Kauf sicherzustellen, ist es ratsam, die Hilfe eines Steuerberaters in Betracht zu ziehen.
Lokale Steuergesetze verstehen
Portugal hat seine eigenen Steuervorschriften, die sich erheblich von denen in Ihrem Heimatland unterscheiden können. Ein auf portugiesische Besteuerung spezialisierter Steuerberater kann wertvolle Einblicke in die lokalen Gesetze bieten und Ihnen helfen, Ihre Verpflichtungen als Immobilienbesitzer zu verstehen.
Internationale Besteuerung
Als Auswanderer haben Sie möglicherweise steuerliche Verpflichtungen sowohl in Portugal als auch in Ihrem Heimatland. Ein Steuerberater mit Fachkenntnissen im internationalen Steuerrecht kann Ihnen helfen, die Komplexitäten der grenzüberschreitenden Besteuerung zu bewältigen, und eine doppelte Besteuerung zu vermeiden.
Steuer-Effizienz optimieren
Ein Steuerberater kann Ihnen helfen, Ihren Immobilienkauf steuereffizient zu gestalten. Indem sie verschiedene Optionen wie den Wohnsitzstatus, Eigentumsstrukturen und Steuervorteile prüfen, können sie Ihnen helfen, Ihre Steuerschulden zu minimieren und Ihre Ersparnisse zu maximieren.
Gewährleistung der Konformität
Die Nichtbeachtung lokaler Steuergesetze kann zu Geldstrafen und rechtlichen Problemen führen. Ein Steuerberater kann sicherstellen, dass Sie während des gesamten Immobilienkaufprozesses alle gesetzlichen Anforderungen erfüllen, angefangen bei der anfänglichen Due Diligence bis zur Abschluss des Transaktion.
Steuererklärungspflicht in Portugal
Als Einwohner oder Nicht-Einwohner in Portugal können verschiedene Aktivitäten wie die Vermietung von Immobilien über Airbnb oder der Verkauf von Immobilien steuerliche Auswirkungen haben. Es ist wichtig, Ihre steuerlichen Erklärungspflichten zu verstehen, um die Einhaltung der portugiesischen Steuergesetze sicherzustellen. Hier ist ein Leitfaden, der Ihnen hilft, den Prozess zu meistern.
Steuererklärungspflicht für Einwohner
Finanzamt (Einkommensteuer IRS): Einwohner in Portugal sind verpflichtet, ihr weltweites Einkommen, einschließlich Einnahmen aus Vermietungsaktivitäten auf Plattformen wie Airbnb, in ihrer jährlichen Einkommensteuererklärung beim Finanzamt zu deklarieren. Dies umfasst sowohl Mieteinnahmen als auch Kapitalgewinne aus dem Verkauf von Immobilien.
Mieteinnahmen: Wenn Sie Immobilien über Airbnb oder andere Plattformen vermieten, müssen Sie die erzielten Mieteinnahmen in Ihrer jährlichen Einkommensteuererklärung beim Finanzamt angeben. Kosten im Zusammenhang mit der Vermietungsaktivität, wie Instandhaltungskosten und Verwaltungsgebühren, können abzugsfähig sein.
Kapitalertragsteuer: Einwohner, die Immobilien in Portugal verkaufen, unterliegen der Kapitalertragsteuer auf den Gewinn aus dem Verkauf. Der Steuersatz für Kapitalgewinne variiert je nach Faktoren wie der Art der Immobilie und der Dauer des Besitzes.
Steuererklärungspflicht für Nicht-Einwohner
Finanzamt (Einkommensteuer IRS): Nicht-Einwohner in Portugal unterliegen in der Regel einem Pauschalsteuersatz auf das im Land erworbene Einkommen. Für Mieteinnahmen aus in Portugal gelegenen Immobilien beträgt der Steuersatz 25%, der vom Mieter einbehalten und an die Steuerbehörden abgeführt wird.
Mieteinnahmen: Nicht-Einwohner, die Immobilien in Portugal vermieten, müssen ihre Mieteinnahmen gegenüber den portugiesischen Steuerbehörden angeben. Diese Erklärung erfolgt über das Formular Modelo 30, das jährlich eingereicht wird.
Kapitalertragsteuer: Nicht-Einwohner, die Immobilien in Portugal verkaufen, unterliegen der Kapitalertragsteuer auf den Gewinn aus dem Verkauf. Der Steuersatz für Kapitalgewinne beträgt für Nicht-Einwohner in der Regel 28%, kann jedoch je nach Art der Immobilie und anderen Faktoren variieren.
Grundsteuern
Neben nationalen Steuern wie IRS und Kapitalertragsteuer können Immobilienbesitzer in Portugal auch lokalen Steuern wie IMI (Grundsteuer) und IMT (Grundstücksübertragungssteuer) unterliegen. IMI ist eine jährliche Steuer, die auf den Einheitswert der Immobilie erhoben wird, während IMT eine einmalige Steuer ist, die beim Erwerb einer Immobilie gezahlt wird. Sie finden weitere Erklärungen in unserem Käuferleitfaden-Bereich.
Doppelbesteuerungsabkommen
Portugal hat mit vielen Ländern Doppelbesteuerungsabkommen unterzeichnet, um eine doppelte Besteuerung von Einkommen zu vermeiden, das sowohl in Portugal als auch im Wohnsitzland des Steuerpflichtigen erzielt wird. Diese Abkommen bieten oft Entlastungsmechanismen wie Steuergutschriften oder -befreiungen, um zu verhindern, dass dasselbe Einkommen zweimal besteuert wird.
Vermögenssteuer
Obwohl Portugal derzeit keine Vermögenssteuer hat, ist es wichtig, über etwaige Änderungen in der Steuergesetzgebung informiert zu bleiben, die Ihre Steuerpflichten beeinflussen können, einschließlich der Einführung neuer Steuern oder Änderungen bestehender Steuern.
Non-Habitual Resident (NHR) Regime
Wenn sie bereits unter dem NHR Regime ansässig sind, können von einer günstigen steuerlichen Behandlung in Portugal profitieren, einschließlich Befreiungen oder reduzierten Steuersätzen für bestimmte Arten von Einkommen wie ausländische Renteneinkünfte, Dividenden und Lizenzgebühren. Es müssen jedoch spezifische Kriterien erfüllt sein, um sich für das NHR-Regime zu qualifizieren. Erkunden Sie die neuesten Updates zum NHR-Regime auf unserem Blog.
IRS-Steuersätze in Portugal (2023)
In dieser Tabelle finden Sie einen umfassenden Überblick über die progressiven jährlichen Einkommensteuersätze (IRS) für gemeldete Anwohner in Portugal.
Einkommen
0 € bis 7.479 €
7.480 € bis 11.284 €
11.285 € bis 15.992 €
15.993 bis 20.700 €
20.701 € bis 26.355 €
26.356 € bis 38.632 €
38.633 € bis 50.483 €
50.484 € bis 78.834 €
78.835 € und höher
Steuerrate
14,5 %
21 %
26,5 %
28,5 %
35 %
37 %
43,5 %
45 %
48 %
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Progressives Steuersystem: Portugals IRS arbeitet mit einem progressiven Steuersystem, bei dem die Steuersätze steigen, wenn das Einkommen steigt. Das bedeutet, dass Personen mit höherem Einkommen mit einem höheren Satz besteuert werden als Personen mit niedrigerem Einkommen.
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Steuerpflichtiges Einkommen: Zum steuerpflichtigen Einkommen gehören verschiedene Quellen wie Arbeitseinkommen, Einkommen aus selbständiger Tätigkeit, Mieteinnahmen, Kapitalerträge, Renten und Kapitalgewinne.
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Steuergutschriften und Abzüge: Portugal bietet verschiedene Steuergutschriften und Abzüge zur Reduzierung des steuerpflichtigen Einkommens an, darunter Abzüge für Gesundheitskosten, Bildungskosten, Hypothekenzinsen und Spenden.
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Steuererklärung: Steuerpflichtige in Portugal sind verpflichtet, eine jährliche Steuererklärung abzugeben, in der sie ihr Einkommen, ihre Abzüge und alle ihnen zustehenden Steuergutschriften angeben. Die Frist für die Einreichung der Steuererklärung liegt normalerweise im April oder Mai des folgenden Jahres.
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Zahlungsmethoden: Steuern in Portugal werden in der Regel an der Quelle einbehalten, z. B. durch Arbeitgeberabzüge vom Gehalt. Personen mit zusätzlichen Einkommensquellen müssen jedoch möglicherweise vierteljährliche Steuerzahlungen leisten oder etwaige ausstehende Steuerschulden begleichen, wenn sie ihre jährliche Steuererklärung einreichen.
